Tikrasis naudos gavėjas: kas tai?

Tikrasis naudos gavėjas  – tai fizinis asmuo, kuriam priklauso įmonė ar kuris ją valdo tiesiogiai ar netiesiogiai, turėdamas pakankamą akcijų arba balsavimo teisių procentinę dalį. Tai gali būti:

a) Fizinis asmuo, kuris tiesiogiai valdo klientą, tai yra, turi didesnę negu 25 proc. kliento nuosavybės ir/ar balsavimo teisių dalį ar kuris valdo klientą netiesiogiai per kitus kliento nuosavybės ir kontrolės struktūroje esančius juridinius asmenis, tai yra, fizinis asmuo, kuris tiesiogiai kontroliuoja (turėdamas didesnę negu 25 proc. nuosavybės ir/ar balsavimo teisių dalį) bet kurį kliento nuosavybės ir kontrolės struktūroje esantį juridinį asmenį, kuris klientą kontroliuoja (turėdamas didesnę negu 25 proc. nuosavybės ir/ar balsavimo teisių dalį) tiesiogiai arba per kitus kliento nuosavybės ir kontrolės struktūroje esančius juridinius asmenis

b) Fizinis asmuo, kuris kitais būdais kontroliuoja klientą, kai šis asmuo nėra nei tiesioginis, nei netiesioginis įmonės savininkas. Tai gali būti asmuo einantis vyresniojo vadovo pareigas, turi teisę priimti strateginio pobūdžio sprendimus ir/arba kontroliuoti klientą ir pan.