/ Счета / Документарные расчеты и банковские гарантии

Документарные расчеты и банковские гарантии

Документарные расчеты – ежедневно используемые многими торговыми и промышленными предприятиями финансовые инструменты, которые при их эффективном использовании могут заменять финансирование деятельности предприятия.

Что такое документарное инкассо?

Документарное инкассо – это способ расчета, при котором продавец после отправки товара через банк представляет покупателю к оплате/акцептированию коммерческие и/или финансовые документы. После оплаты коммерческих документов (счетов, транспортных документов, сертификатов и т.д.) или после принятия на себя обязательства по оплате финансовых документов (после акцептирования векселя), покупатель получает их от банка и приобретает право на товар.

Когда банк выдает документы покупателю?

  • Банк выдает документы покупателю только после оплаты покупателем счета.
  • Банк выдает документы покупателю, принявшему на себя обязательство по их оплате, т.е. после акцептирования векселя.

Когда расчеты производятся с использованием документарного инкассо?

  • когда торговые партнеры не полностью доверяют друг другу;
  • когда продавец не сомневается относительно платежеспособности покупателя и его намерения оплатить отправленный товар;
  • при наличии достаточно стабильного политического и экономического положения в стране покупателя.

Каким образом производятся расчеты с использованием документарного инкассо?

  1. Продавец и покупатель подписывают договор, в котором предусматривается расчет по инкассо.
  2. Продавец отправляет товар покупателю.
  3. Продавец передает своему банку документы для инкассирования.
  4. Банк продавца отправляет документы в банк покупателя.
  5. Банк покупателя после оплаты покупателем документов или после принятия им на себя обязательства по их оплате (после акцептирования векселя) передает ему документы.
  6. Банк покупателя переводит средства в банк продавца.
  7. Банк продавца переводит средства продавцу.

Что такое документарный аккредитив?

Документарный аккредитив – это выставленный банком по просьбе покупателя документ, которым банк принимает на себя обязательство по оплате продавцу отправленного товара после предоставления им банку документов, соответствующих условиям и срокам аккредитива.
С использованием аккредитива могут производиться расчеты не только за товар, но и за выполнение работ или за предоставление услуг.

Когда расчеты производятся с использованием аккредитива?

  • когда торговые партнеры не знакомы или недостаточно знакомы друг с другом;
  • когда продавец сомневается в платежеспособности покупателя;
  • когда заключаются торговые договоры с партнерами из политически нестабильных или экономически слабых стран;
  • когда это требуется в соответствии с законодательством страны;
  • когда существует возможность получения финансирования на благоприятных условиях.

Каким образом производятся расчеты с использованием документарного аккредитива?

di.akredityvu.ru

  1. Продавец и покупатель подписывают договор, в котором предусматривается расчет по аккредитиву.
  2. Покупатель обращается в свой банк с просьбой о выставлении аккредитива.
  3. Банк покупателя выставляет аккредитив и отправляет его в банк продавца.
  4. Банк продавца сообщает продавцу об аккредитиве.
  5. Продавец отправляет товар покупателю.
  6. Продавец представляет своему банку документы, указанные в аккредитиве.
  7. Банк продавца отправляет документы в банк покупателя.
  8. Банк покупателя производит проверку документов и, если они соответствуют условиям аккредитива, списывает деньги со счета клиента и передает ему документы. Покупатель приобретает право на товар.
  9. Банк покупателя переводит деньги в банк продавца.
  10. Банк продавца переводит деньги продавцу.

Каковы условия выставления аккредитива?

  • Банк выставляет аккредитив после депонирования клиентом средств на специально в этих целях открытом счете.
  • Банк выставляет аккредитив после передачи клиентом в залог другого движимого или недвижимого имущества (клиенту открывается кредитная линия).

Досрочная оплата документов по аккредитиву (дисконтирование)

Это возможность снизить риск сделки и получить финансирование. С этой целью для расчетов используется аккредитив с отложенным платежом. Продавец, получив аккредитив с отложенным платежом, отгрузив товар и предoставив в банк документы, может обратиться в банк для оплаты документов раньше срока, т.е. дисконтировать документы.

Польза дисконтирования документов по аккредитиву:

  • покупатель получает от продавца торговый кредит,
  • продавцу – возможность:
    • удовлетворить потребность оборотных средств,
    • увеличить оборот товара и заключить новые договора,
    • уменьшить долги покупателей и таким образом улучщить финансовое состояние предприятия.

AB „Citadele“ банк дисконтирует документы по аккредитиву, если выполнены все нижеуказанные условия:

  • банку приемлем риск банка-эмитента,
  • клиент предoставил в банк документы, которые соответствуют условиям аккредитива, или банк-эмитент от имени покупателя акцептирует документы, которые не соответствуют условиям аккредитива.

Что такое банковская гарантия?

Банковская гарантия – это обязательство банка по уплате получателю гарантии определенной суммы денег или ее части в случае, если клиент банка, за которого гарантировал банк, не может своевременно и надлежащим образом выполнить свои обязательства перед получателем гарантии.

Гарантия является абстрактным обязательством банка, не зависящим от контракта.

Каковы условия предоставления гарантии?

  • Банк предоставляет гарантию после депонирования клиентом средств на специально в этих целях открытом счете.
  • Банк предоставляет гарантию после передачи клиентом в залог другого движимого или недвижимого имущества (клиенту открывается кредитная линия).

Какие гарантии предоставляет банк?

  • выполнения договора;
  • платежа;
  • предложения;
  • возвращения аванса;
  • погашения кредита;
  • одноразовые и общие гарантии таможне;
  • другие.